Les règles comptables définissent quels comptes du Grand Livre (GL) Hyperline utilise lors de l’enregistrement des écritures de journal. Chaque règle appartient à une catégorie qui correspond à un événement de facturation spécifique, et peut être limitée à un sous-ensemble de produits, clients, devises ou modes de paiement à l’aide de filtres.
Catégories de règles
| Catégorie | Déclencheur | Ce qu’elle contrôle |
|---|
| Facture enregistrée | Une facture est finalisée et émise | Créances clients, revenus (ou revenus différés), taxe collectée, remises |
| Facture réglée | Une transaction de paiement est réglée | Compte de trésorerie ou bancaire, compensation de paiement, éventuels frais de traitement de paiement |
| Note de crédit créée | Une note de crédit est émise | Passif de crédits clients, écritures de contre-revenu |
| Reconnaissance des revenus | Aucun déclencheur indépendant — appliquée au moment de l’enregistrement de la facture en parallèle de la règle Facture enregistrée | Méthode de reconnaissance, granularité du calendrier, mode de reconnaissance des remises |
Les règles des quatre catégories peuvent coexister dans le même grand livre. Les paramètres de reconnaissance des revenus sont résolus au moment de l’enregistrement de la facture en parallèle de la règle Facture enregistrée — ils ne sont pas déclenchés par un événement distinct.
Mappages de comptes
Chaque règle spécifie quel compte du GL utiliser pour chaque rôle dans l’écriture de journal. Les rôles de compte disponibles dépendent de la catégorie de la règle :
Facture enregistrée
- Créances clients
- Compte de revenus
- Revenus différés
- Taxe collectée / TVA
- Compte de remise
- Compte de remise différée
- Compte de contre-revenu
- Compte de crédits clients
- Créances douteuses / provision pour créances douteuses
Facture réglée
- Compte de trésorerie / bancaire
- Compte de compensation de paiement
- Compte de charge des frais du fournisseur
- Compte des frais de traitement de paiement
- Créances clients (soldées au règlement)
Note de crédit créée
- Compte de crédits clients
- Compte de contre-revenu
- Compte de remise différée
- Compte de revenus (annulé)
- Compte de taxe collectée (annulé)
- Créances clients (pour les factures impayées)
Reconnaissance des revenus
- Compte de revenus (lorsque reconnu)
- Revenus différés (jusqu’à reconnaissance)
Afficher l’arborescence des règles
Comptabilité > Paramètres > Règles affiche toutes les règles regroupées par catégorie, montrant quelles règles s’appliqueraient et dans quel ordre pour chaque type d’événement. Ceci est utile pour auditer votre configuration de règles avant la mise en production.
Filtres
Les règles peuvent être limitées à l’aide d’un ou plusieurs filtres. Les filtres disponibles dépendent de la catégorie de la règle. Lorsqu’un événement de facturation survient, Hyperline évalue toutes les règles correspondantes et les applique par ordre de priorité.
Facture enregistrée
| Filtre | Description |
|---|
| Produits | Correspondre à des produits spécifiques par ID |
| Types de produits | Correspondre par type de produit (flat_fee, dynamic, addon, seat, one_off, credit) |
| Coupons | Correspondre aux factures où un coupon spécifique a été appliqué |
| Devises | Correspondre aux factures dans une devise donnée |
| Pays | Correspondre aux clients facturés depuis un pays donné |
| Intervalle de facturation | Correspondre par période de facturation (par ex. mensuelle, trimestrielle, annuelle, ponctuelle) |
| Filtre | Description |
|---|
| Fournisseurs de paiement | Correspondre par fournisseur de paiement (Stripe, GoCardless, etc.) |
| Modes de paiement | Correspondre par type de mode (carte, prélèvement SEPA, ACH, BACS, virement bancaire, etc.) |
| Devises | Correspondre aux transactions dans une devise donnée |
| Filtre | Description |
|---|
| Types de produits | Correspondre par type de produit (flat_fee, dynamic, addon, seat, one_off, credit) |
| Devises | Correspondre aux notes de crédit dans une devise donnée |
| Pays | Correspondre aux clients facturés depuis un pays donné |
| Filtre | Description |
|---|
| Produits | Correspondre à des produits spécifiques par ID |
| Types de produits | Correspondre par type de produit (flat_fee, dynamic, addon, seat, one_off, credit) |
| Coupons | Correspondre aux factures où un coupon spécifique a été appliqué |
| Devises | Correspondre aux factures dans une devise donnée |
| Pays | Correspondre aux clients facturés depuis un pays donné |
| Intervalle de facturation | Correspondre par période de facturation (par ex. mensuelle, trimestrielle, annuelle, ponctuelle) |
Priorité et repli
Lorsque plusieurs règles correspondent au même événement de facturation, Hyperline les applique à l’aide d’une superposition par priorité :
- Toutes les règles correspondantes sont collectées et triées par priorité (ordre croissant)
- Les règles sont appliquées dans l’ordre — chaque règle ne remplace que les rôles de compte qu’elle définit explicitement
- La règle avec le numéro de priorité le plus élevé l’emporte pour un rôle de compte donné
Cela signifie que vous pouvez définir une règle par défaut de faible priorité qui couvre tous les produits, puis ajouter des règles de priorité supérieure pour remplacer des mappages de comptes spécifiques pour des produits individuels ou des segments de clients.
Exemple 💡
Vous avez une règle par défaut de facture émise (priorité 10) qui mappe tous les revenus au compte 4000 – Revenus. Vous ajoutez ensuite une seconde règle (priorité 50) limitée à un produit spécifique qui mappe ses revenus à 4100 – Revenus de consommation. Lorsqu’une facture est émise pour ce produit, Hyperline utilise 4100 pour les lignes d’articles de ce produit et 4000 pour tout le reste.
Départage à priorité égale
Lorsque deux règles correspondantes partagent la même priorité, Hyperline choisit la plus spécifique :
- Une règle limitée aux clients l’emporte sur une règle limitée aux produits
- Une règle limitée aux produits l’emporte sur une règle sans filtre client ou produit
- Si les deux règles sont également spécifiques, la règle créée en premier l’emporte
Seuls les filtres client et produit affectent ce départage. Les autres filtres (coupons, devises, pays, intervalles, modes de paiement) ne l’affectent pas — utilisez des priorités distinctes pour les départager.
Exemple 💡
Deux règles ont toutes deux la priorité 10 :
- Règle A limitée au client
cust_123
- Règle B limitée au produit
prod_456
Pour une ligne de facture où les deux règles correspondent, la Règle A l’emporte parce que les règles limitées aux clients ont préséance sur les règles limitées aux produits à la même priorité. Ajouter une règle
Allez dans Comptabilité > Paramètres > Règles et cliquez sur Ajouter une règle.
- Sélectionnez la catégorie de règle
- Attribuez une priorité (entier ; la plus élevée l’emporte)
- Configurez les mappages de comptes pour chaque rôle
- Ajoutez éventuellement des filtres pour limiter la règle
Modifier et supprimer des règles
Cliquez sur l’icône de modification ou de suppression à côté de n’importe quelle règle dans la liste des règles. La suppression d’une règle n’affecte pas les écritures de journal déjà enregistrées. 
