Un grand livre est un ensemble de livres rattaché à l’une de vos entités de facturation. Toutes les écritures de journal, comptes et règles comptables sont rattachés à un grand livre. Vous pouvez créer plusieurs grands livres par entité de facturation pour tenir des livres distincts à différentes fins — reporting statutaire, comptes de gestion, ajustements de consolidation, etc.
Créer un grand livre
Pour créer un grand livre, allez dans Comptabilité et cliquez sur Créer un grand livre.
Vous serez invité à configurer :
- Nom — un libellé pour identifier le grand livre (par ex. « Statutaire – IFRS », « Gestion »)
- Entité de facturation — l’entité à laquelle ce grand livre est rattaché
- Devise — la devise fonctionnelle de ce grand livre ; les montants dans d’autres devises sont convertis en utilisant le taux de change au moment de la facturation
- Modèle d’écriture de journal — le format de numérotation des écritures de journal (par ex.
JE-{YYYY}-{number})
- Type de grand livre — le plan comptable de départ et la configuration à appliquer (voir les types de grand livre ci-dessous)
Si vous prévoyez de synchroniser ce grand livre avec un fournisseur comptable externe, sélectionnez la norme de compte qui correspond au plan comptable de votre fournisseur — cela simplifie le mappage des comptes par la suite.
Types de grand livre
Hyperline prend en charge les types de grand livre suivants, chacun pré-configuré avec un plan comptable correspondant :
| Type | Objectif | Jeu de comptes par défaut |
|---|
IFRS | Reporting statutaire international | Modèle international (1000s actifs, 4000s revenus, 6000s charges) |
US_GAAP | Reporting statutaire US | Comptes de revenus ASC 606 avec provision CECL pour pertes de crédit (ASC 326) |
UK_GAAP | Reporting statutaire UK | Nomenclature FRS 102 (Trade Debtors, Deferred Income, VAT Output) |
FR_GAAP | Reporting statutaire français | Codes du Plan Comptable Général |
LOCAL_GAAP | Autres reportings statutaires locaux | Modèle international (identique à IFRS) |
MANAGEMENT | Reporting interne, suivi ARR/MRR | Codes M pour la ventilation ARR/MRR (new, expansion, churn) |
CONSOLIDATION | Éliminations et ajustements au niveau du groupe | Jeu minimal de comptes intercompagnies et d’ajustement |
AUDIT_ADJUSTMENT | Corrections post-clôture | Identique à consolidation |
Modifier un grand livre
Pour mettre à jour le nom ou le modèle d’écriture d’un grand livre, allez dans Comptabilité > Paramètres et cliquez sur Modifier le grand livre.
Supprimer un grand livre
Les grands livres peuvent être supprimés depuis Comptabilité > Paramètres. La suppression d’un grand livre supprime définitivement ses comptes, règles et écritures de journal.
La suppression d’un grand livre est irréversible. Assurez-vous de ne plus avoir besoin de l’historique du grand livre avant de procéder.
